中小板企業三季報發布出現一個小高峰,位于安徽銅陵的安納達就是其中一家。乍一看,上一年度巨虧5249.16萬的安納達本次的三季度成績單表現不錯,根據其披露的數據,公司前三季度實現凈利潤362.57萬元,同比增長114.20%。
不過,從該公司本次三季報公布的一些財務指標來看,安納達的資金鏈依然吃緊,要言樂觀為時尚早。
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自安納達三季報可以看出,公司約362.6萬元的凈利潤大部分是在第三季度實現的,上半年的凈利潤僅為9.4萬元。
對于三季報凈利潤增長的原因,公司表示主要因營業利潤本期較上年同期增長123.22%,而營業利潤增長則主要由于銷售量同比增長43.71%,硫酸等原輔材料采購價格及各項消耗下降致使制造成本同比下降43.77%,產品銷價同比下降29.67%以及募集資金建設的3萬噸/年銳鈦型鈦白粉項目投產新增利潤共同影響所致。
此外,凈利潤中的相當一部分來自營業外收入,金額約為50.9萬元,約占凈利潤的14.3%,比上年同期增長3079.64%,公司表示,這主要系政府補助增加所致。
安納達預計2009年度的凈利潤與上年相比將扭虧為盈,盈利為500-1000萬元。
流動比率僅為0.61資金鏈吃緊
然而,雖然業績與上年相比大有增長,但安納達的部分財務指標顯示,其仍可能面臨著較大的資金鏈壓力問題。
根據安納達三季報披露的數據,截至今年三季度,公司的流動資產合計金額為13076.14萬元,而流動負債合計金額卻高達21541.9萬元,遠超流動資產金額,流動比率僅為0.61左右。
其中,安納達的貨幣資金僅為2482.3萬元,而短期銀行借款就高達7000萬元;財務費用方面,本期較上年同期增長318.86%,公司表示主要系銀行借款利息支出增加和定期存款利息收入減少共同影響所致。這一定程度上也顯示了安納達短期償債能力較弱的問題。
